Cơ quan cảnh sát điều tra Công an Hà Tĩnh (PC03) vừa ra quyết định khởi tố bị can và quyết định bổ sung quyết định khởi tố bị can về tội “Mua bán trái phép trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước”, quy định tại khoản 2 – điều 203 BLHS năm 2015.
Tống đạt quyết định khởi tố bị can Hoàng Thị Hậu.
Tống đạt quyết định khởi tố bị can Trần Thị Sâm.
Công ty TNHH XNK Thép Việt (98 hóa đơn), Công ty CP TM XNK Star VN (40 hóa đơn), Công ty TNHH DV Giang Hải Hà (16 hóa đơn), Công ty TNHH TM đầu tư XNK Nam Châu (4 hóa đơn), Công ty TMĐT XNK Vinaphoenix (57 hóa đơn), Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Châu Hoàng Kim (5 hóa đơn), Công ty TNHH Thương mại tư vấn thiết kế Anh Dũng (16 hóa đơn), Công ty TNHH TM thực phẩm Thủy Trường Sinh (5 hóa đơn), Công ty TNHH TM vật liệu xây dựng Việt Nhật (01 hóa đơn) với giá tiền 4,71 tỷ đồng (tương ứng 2% giá trị tiền hàng ghi trong hóa đơn).
Trong số 242 số hóa đơn nói trên, Hoàng Thị Hậu đã sử dụng 180 hoá đơn để lập khống hồ sơ hoàn thuế chiếm đoạt tiền hoàn thuế của Nhà nước số tiền 15,85 tỷ đồng (trong 09 kỳ hoàn thuế từ tháng 7-2013 đến tháng 2-2015), hành vi này của Hoàng Thị Hậu đã đủ yếu tố cấu thành tội “lừa đảo chiếm đoạt tài sản” mà Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Hà Tĩnh đã khởi tố; 62 số Hoá đơn GTGT còn lại với tổng giá trị tiền hàng: 77 tỷ đồng, thuế GTGT 7,7 tỷ đồng, Hoàng Thị Hậu đã dùng để kê khai, khấu trừ thuế trong thời gian từ tháng 3-2015 đến tháng 6-2015, chưa sử dụng để thực hiện hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản.
Do đó, với việc sử dụng 62 số hóa đơn này Hoàng Thị Hậu đã đủ yếu tố cấu thành tội “Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước” quy định tại Khoản 2 – Điều 203 BLHS năm 2015.
Đối với Trần Thị Sâm, khi được Hoàng Thị Hậu nhờ mua giúp hóa đơn GTGT các loại mặt hàng sắt, thép, gạch ngói, Sâm đã thông qua một số đối tượng ở Tp Hồ Chí Minh để mua hóa đơn giúp cho Hoàng Thị Hậu và đứng ra thực hiện một số giao dịch nộp tiền, chuyển khoản hợp thức việc mua bán hóa đơn.
Trong thời gian từ tháng 10-2013 đến tháng 6-2015, Sâm đã mua cho Hoàng Thị Hậu 242 số hóa đơn GTGT (tổng giá trị tiền hàng ghi trong hóa đơn: 235,5 tỷ đồng, thuế GTGT: 23,55 tỷ đồng) của 9 Công ty có trụ sở tại Thành phố Hồ Chí Minh với giá tiền 4,71 tỷ đồng (tương ứng 2% giá trị tiền hàng ghi trong hóa đơn), theo Sâm trình bày trong tổng số tiền thu được từ việc mua bán hóa đơn bất hợp pháp Sâm được hưởng lợi số tiền 255 triệu đồng, số tiền còn lại 4.455 triệu đồng Sâm chuyển cho đối tượng khác.
Theo đó, cơ quan cảnh sát điều tra đã ra quyết định khởi tố bị can Trần Thị Sâm về tội “Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước” và quyết định bổ sung quyết định khởi tố bị can đối với Hoàng Thị Hậu về tội “Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước”.
Chiều cùng ngày, Cơ quan Cảnh sát điều tra đã tiến hành khám xét nhà ở của Trần Thị Sâm tại phường Đông Vĩnh, TP Vinh, tỉnh Nghệ An.
Trước đó, từ kết quả điều tra vụ án “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản” xảy ra vào năm 2015 tại Công ty CP xuất nhập khẩu SCI với thủ đoạn mượn hàng hóa để làm thủ tục xuất khẩu sang Lào, mua hóa đơn GTGT, lập khống hồ sơ chiếm đoạt 8,3 tỷ đồng tiền hoàn thuế GTGT của Nhà nước.
Phòng Cảnh sát kinh tế Công an Hà Tĩnh đã rà soát các doanh nghiệp hoàn thuế trên địa bàn huyện Hương Sơn và phát hiện Công ty Hào Hùng (do Lê Khánh Hào, trú tại: Khối 10, thị trấn Phố Châu, huyện Hương Sơn làm giám đốc) từ năm 2011 đến năm 2015 đã thực hiện 23 kỳ hoàn thuế với số tiền 59,5 tỷ đồng nên đã thu thập hồ sơ, tài liệu và các thông tin có liên quan đến hoạt động xuất nhập khẩu hàng hóa của Công ty này.
Hiện nay, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an Hà Tĩnh đang tiếp tục mở rộng điều tra vụ án và làm rõ trách nhiệm của các tổ chức, cá nhân có liên quan.
Xuân Lý – Văn Hùng
<
p align="justify>Nguồn: Công an nhân dân
